ISA에서 S&P500을 사려면 중개형 ISA를 열고 국내상장 S&P500 ETF를 원화로 매수한다. 미국상장 SPY·IVV·VOO를 ISA에 직접 담는 방식은 아니며, 연 2,000만 원 한도와 돈을 쓸 시점을 먼저 정한 뒤 상품명·추종지수·비용·호가를 확인한다.
ISA에 어떤 S&P500을 담나
중개형 ISA는 예금·펀드·국내상장 ETF·국내 주식을 한 계좌에 담고 계좌 안의 이익과 손실을 합쳐 세금을 계산하는 계좌다. S&P500을 담을 때는 한국 운용사가 한국거래소에 상장한 ETF를 고른다. 해외주식 계좌에서 거래하는 미국상장 ETF는 ISA에서 사지 않는다.
아래 표는 S&P500을 따르는 국내상장 ETF를 순자산이 큰 순서로 모은 것이다.
| ETF | 운용사 | 총보수 | 순자산 | 1년 수익률 | 최근 1년 분배율 |
|---|---|---|---|---|---|
| TIGER 미국S&P500 | 미래에셋자산운용 | 0.0068% | 20조 2,139억 | +13.1% | 0.99% |
| ACE 미국S&P500 | 한국투신운용(ETF) | 0.0047% | 3조 8,933억 | +13.2% | 0.98% |
| RISE 미국S&P500 | KB자산운용 | 0.0047% | 1조 4,673억 | +13.4% | 1.16% |
| KODEX 미국S&P500(H) | 삼성자산운용(ETF) | 0.0099% | 1조 335억 | +14.3% | 0.94% |
| TIGER 미국S&P500(H) | 미래에셋자산운용 | 0.07% | 4,870억 | +14.2% | 0.93% |
| TIME 미국S&P500액티브 | 타임폴리오자산운용 | 0.8% | 3,937억 | +24.1% | 0.17% |
| 1Q 미국S&P500 | 하나자산운용 | 0.0055% | 3,335억 | +12.8% | 0.98% |
| SOL 미국S&P500 | 신한자산운용 | 0.0047% | 2,948억 | +12.8% | 0.92% |
| KODEX 미국S&P500액티브 | 삼성자산운용(ETF) | 0.45% | 1,346억 | +23.6% | 0.77% |
| PLUS 미국S&P500(H) | 한화자산운용 | 0.0062% | 897억 | +14.3% | 0.24% |
| WON 미국S&P500 | 우리자산운용 | 0.05% | 864억 | +13.1% | 0.29% |
| RISE 미국S&P500(H) | KB자산운용 | 0.0047% | 833억 | +15.1% | 1.02% |
표의 상품은 같은 S&P500을 따라가므로 1주 가격보다 추종지수, 환율 방식, 총보수와 실부담비용, 순자산, 호가와 분배 주기를 본다. 기본 환노출 S&P500을 찾는다면 이름 끝에 (H)·커버드콜·채권혼합·동일가중이 붙은 상품과 구분한다.
ISA 한도와 세금 계산
ISA는 한 해 2,000만 원까지 넣고, 쓰지 못한 한도는 다음 해로 넘길 수 있으며 총 납입 한도는 1억 원이다. 가입일부터 3년이 지나면 세제 혜택이 확정된다. 한 사람당 한 계좌이며 가입 요건도 함께 확인한다(2026년 9월 확인 기준).
해지할 때 계좌 안의 이자·배당 소득에서 손실을 뺀 순이익을 계산한다. 일반형은 200만 원, 서민형은 400만 원까지 세금이 없고 넘는 부분에는 9.9%를 매기며 다른 소득과 합치지 않는다. 국내상장 해외 ETF의 매매차익과 분배금도 이 계산에 들어가고, 보유 중 분배금은 세금 차감 없이 ISA로 입금된다.
ISA 2,000만 원을 한 번에 넣는다면
한도와 상품 비중은 서로 다른 결정이다. 연 2,000만 원을 넣을 수 있다고 해서 전액을 한 상품에 써야 한다는 뜻은 아니다. 먼저 이 돈을 언제 쓸지, 이미 계좌에 있는 상품과 합친 S&P500 비중이 얼마인지 정한다. 그다음 이번 납입액을 몇 번에 나누어 살지 문장으로 적는다.
S&P500 한 상품을 산다면 표에서 후보를 골라 주문 금액을 나눈다. 가격이 2만 원대라면 살 수 있는 정수 수량을 계산하고 남은 원화는 다음 주문에 합친다. 목돈 매수 시점을 나누기로 했다면 ‘세 달 동안 같은 날짜에 같은 금액’처럼 종료 시점까지 적는다. 매달 적립은 목돈 규칙과 관계없이 정한 날짜에 이어 간다.
앱에서 매수하는 순서
먼저 증권사 앱에서 중개형 ISA를 열고 원화를 입금한다. 종목 검색창에 표의 정확한 상품명이나 6자리 코드를 넣는다. 종목 화면에서 추종지수가 S&P500인지, 환노출인지, 이름 끝에 다른 운용 방식이 붙었는지 확인한다.
그다음 iNAV와 매수·매도 1호가를 비교하고 내 수량이 1호가 잔량 안에 들어가는지 본다. 시장가가 아니라 확인한 가격으로 지정가 주문을 넣는다. 분배금이 들어오면 다음 적립일에 원래 적립액과 합쳐 같은 ETF를 산다. 해마다 한 번 총보수·실부담비용·순자산·추적오차를 같은 화면에서 다시 기록한다.
3년 뒤 연금계좌로 옮기는 방법
ISA 가입일부터 3년이 지나 만기가 되면 60일 안에 잔액을 연금계좌로 옮길 수 있다. 옮긴 금액의 10%와 300만 원 가운데 작은 금액이 그해 세액공제 한도에 더해진다(2026년 9월 확인 기준).
예를 들어 3년 뒤 ISA 잔액이 2,400만 원이고 이를 연금계좌로 옮긴다고 가정하면 10%인 240만 원이 공제 금액에 더해진다. 공제율이 13.2%라면 31만 6,800원이다. 몇 년 뒤 쓸 돈으로 시작했더라도 만기 때 노후 자금으로 목적이 바뀌면 이 연결 방법을 검토할 수 있다.
내 경우엔 어떻게 고르나
총급여 4,500만 원이고 매달 50만 원 가운데 절반은 노후, 절반은 5년 안에 쓸 돈이라고 가정한다. 연금저축에 월 25만 원, ISA에 월 25만 원을 넣는다. ISA에서는 표의 국내상장 S&P500 ETF를 골라 월급날 다음 날 이체하고 그다음 영업일에 지정가로 산다.
이미 노후 계좌를 연 900만 원까지 채웠고 추가로 2,000만 원이 있다면, 사용 시점이 3년 뒤인지 확인한 다음 ISA의 남은 연 한도를 본다. 계좌 전체의 S&P500·나스닥100·채권 비중을 합쳐 이번 2,000만 원의 배분을 정한다. 상품은 같은 지수끼리 비용과 호가, 분배 방식을 비교하며 1주 가격으로 우열을 가르지 않는다.
책에서 이어지는 것
ISA 가입 요건, 연 2,000만 원·총 1억 원 한도와 만기 연금 이전 절차는 제9장 계좌별 사는법에 있다. 국내상장 상품 비교와 주문 수량 계산은 제3장 S&P500 ETF 사는법에서 이어진다.
표의 총보수·순자산·1년 수익률·분배율·배당수익률은 네이버 증권 공개 자료(2026년 9월 15일 받음)다.