IRP에서도 S&P500 ETF를 살 수 있다. 국내상장 S&P500 ETF를 적립금의 70% 안에서 매수하고, 나머지 30%는 원리금보장 상품이나 채권형, 주식 투자한도가 50% 미만인 혼합형 상품으로 채우는 방식이다.
IRP에 담을 수 있는 S&P500
IRP에서는 한국거래소에 상장된 ETF를 산다. 미국상장 SPY·IVV·VOO를 직접 주문하는 계좌가 아니며, 레버리지·인버스를 뺀 국내상장 상품을 고른다. 일반 S&P500 환노출 ETF는 주식형 몫으로 분류되어 적립금의 70% 한도 안에 들어간다.
아래 표는 S&P500을 따르는 국내상장 ETF를 순자산이 큰 순서로 모은 것이다.
| ETF | 운용사 | 총보수 | 순자산 | 1년 수익률 | 최근 1년 분배율 |
|---|---|---|---|---|---|
| TIGER 미국S&P500 | 미래에셋자산운용 | 0.0068% | 20조 2,139억 | +13.1% | 0.99% |
| ACE 미국S&P500 | 한국투신운용(ETF) | 0.0047% | 3조 8,933억 | +13.2% | 0.98% |
| RISE 미국S&P500 | KB자산운용 | 0.0047% | 1조 4,673억 | +13.4% | 1.16% |
| KODEX 미국S&P500(H) | 삼성자산운용(ETF) | 0.0099% | 1조 335억 | +14.3% | 0.94% |
| TIGER 미국S&P500(H) | 미래에셋자산운용 | 0.07% | 4,870억 | +14.2% | 0.93% |
| TIME 미국S&P500액티브 | 타임폴리오자산운용 | 0.8% | 3,937억 | +24.1% | 0.17% |
| 1Q 미국S&P500 | 하나자산운용 | 0.0055% | 3,335억 | +12.8% | 0.98% |
| SOL 미국S&P500 | 신한자산운용 | 0.0047% | 2,948억 | +12.8% | 0.92% |
| KODEX 미국S&P500액티브 | 삼성자산운용(ETF) | 0.45% | 1,346억 | +23.6% | 0.77% |
| PLUS 미국S&P500(H) | 한화자산운용 | 0.0062% | 897억 | +14.3% | 0.24% |
| WON 미국S&P500 | 우리자산운용 | 0.05% | 864억 | +13.1% | 0.29% |
| RISE 미국S&P500(H) | KB자산운용 | 0.0047% | 833억 | +15.1% | 1.02% |
상품명이나 6자리 코드를 검색한 뒤 추종지수가 S&P500인지 확인한다. 이름에 채권혼합이 붙은 상품은 주식과 채권을 함께 담아 계좌에서 분류되는 방식이 달라질 수 있다. 기본 S&P500과 비교할 때는 이름 끝의 꼬리표를 먼저 읽는다.
70%와 30%는 어떻게 계산하나
IRP 적립금 가운데 주식형 ETF처럼 가격 변동이 큰 자산은 70%까지 담는다. 나머지 30%는 예금 같은 원리금보장 상품, 채권형 상품, 약관상 주식 투자한도가 50% 미만인 혼합형 펀드·ETF로 채울 수 있다(2026년 9월 확인 기준).
IRP에 1,000만 원이 있다면 S&P500 ETF는 700만 원 안에서 산다. 나머지 300만 원을 주식 40%인 채권혼합형 ETF로 채운다고 가정하면 전체 주식 몫은 700만 원과 120만 원을 합친 820만 원, 곧 적립금의 82%다. 30% 칸의 상품이 주식을 일부 담을 수 있어 계좌 전체 주식 비중은 70%보다 커질 수 있다.
S&P500과 나스닥100을 함께 담을 때
S&P500 ETF와 나스닥100 ETF는 모두 70% 쪽에 들어간다. IRP 1,000만 원에서 S&P500 450만 원, 나스닥100 250만 원을 사면 둘의 합계가 700만 원이다. 나머지 300만 원은 30% 칸에 넣을 수 있는 상품으로 채운다.
두 지수를 섞을 비중은 계좌 하나만 보지 않고 연금저축·ISA·일반 계좌를 모두 합쳐 본다. 연금저축에 S&P500이 이미 많이 있다면 IRP의 70%를 정할 때 그 금액도 전체 자산표에 넣는다. 같은 S&P500 상품을 계좌마다 다른 브랜드로 사더라도 지수 기업은 같은 바구니다.
세액공제와 납입 한도
연금저축과 IRP에 넣는 돈은 합쳐 한 해 1,800만 원까지다. 세액공제 금액은 두 계좌를 합쳐 900만 원까지이며, 연금저축 몫은 600만 원이다. 연금저축에 600만 원을 넣었다면 IRP 300만 원이 합산 공제 한도를 채운다(2026년 9월 확인 기준).
합계 900만 원을 넣을 때 총급여 5,500만 원 이하라면 16.5%인 148만 5,000원, 그보다 많으면 13.2%인 118만 8,000원이 공제액이다. 공제는 그해 납입액으로 계산하므로 연초에 월 납입 계획을 세우고 12월에 누적 금액을 확인한다.
주문과 분배금 재투자
IRP 계좌를 선택하고 원화를 입금한 뒤 표의 상품명이나 6자리 코드를 검색한다. 매수 가능 금액이 전체 적립금의 70% 안인지 확인하고, iNAV와 매수·매도 호가를 본 뒤 지정가 주문을 넣는다. 나머지 30% 상품도 함께 정해야 입금액 전부를 배치할 수 있다.
IRP 안에서는 S&P500 ETF의 분배금에 그때그때 세금을 떼지 않는다. 다음 적립일에 분배금과 새 납입액을 합쳐 산다. 분배금 때문에 주식형 자산의 평가액이 바뀌면 다음 주문 전에 현재 70% 한도를 다시 확인한다. 상품 비교는 실부담비용, 순자산, 호가와 추적오차를 같은 날짜로 맞춘다.
내 경우엔 어떻게 고르나
총급여 7,000만 원, 월 150만 원을 대부분 노후에 쓴다고 가정하면 연금저축 연 600만 원을 먼저 채우고 IRP에 연 300만 원, 곧 월 25만 원을 넣는다. IRP 잔액의 70% 안에서 표의 S&P500 ETF를 사고 30%는 원리금보장·채권형·주식 50% 미만 혼합형 가운데 계좌 구성에 맞춰 정한다.
50세에 목돈 1,500만 원과 월 100만 원이 있다면 월 75만 원으로 연금저축·IRP의 연 900만 원을 채울 수 있다. 목돈과 남는 월 25만 원은 3년 만기의 ISA에 넣는 구성이 나온다. IRP에는 55세 이후까지 둘 돈을 넣고, 더 이른 시기에 쓸 돈은 ISA나 일반 계좌로 나눈다.
책에서 이어지는 것
IRP의 70% 규칙, 30%에 넣을 수 있는 상품과 세액공제 계산은 제9장 계좌별 사는법에 있다. 국내상장 S&P500 ETF의 비용·순자산·분배 방식 비교는 제3장 S&P500 ETF 사는법에서 이어진다.
표의 총보수·순자산·1년 수익률·분배율·배당수익률은 네이버 증권 공개 자료(2026년 9월 15일 받음)다.